为进一步加强应收账款精细化管理，夯实资金风险防控基础，近期，北京公司财务结算部组织开展应收账款手工台账专项完善工作。本次工作主动联动各业务部门，全面梳理账款明细、细化清欠工作举措、压实全流程管理责任，并建立常态化月度更新机制，推动应收账款管理更加规范、透明、高效。

本次专项工作以台账标准化、数据精准化、管控常态化为目标，重点对现有应收账款开展逐笔核对、逐项校验。业务人员结合实际催收进展，详细填报清欠措施、推进节点及难点问题；对新增应收账款明确业务归属，细化责任到人，确保每笔账款有人管、有人跟、有人盯。同时，结合客户经营状况、履约能力及历史回款记录，开展回款风险分级评估，精准识别潜在风险，为后续清欠工作提供科学依据。

为确保台账数据真实准确、动态可控，公司建立月度更新机制，每月依据财务报表统一调整更新台账，及时同步应收变动、回款到账、清欠进展等信息，实现手工台账与财务账面数据账账相符、账实一致，有效解决数据滞后、信息脱节、管理粗放等问题。

通过本次专项完善，公司应收账款管理实现责任清晰、情况明晰、风险明辨、数据同步，进一步压实了业务人员回款主体责任，提升了清欠工作的针对性与实效性，对加快资金回笼、防范坏账风险、保障公司现金流安全稳健发挥了重要作用。

下一步，北京公司将持续巩固专项工作成果，严格落实台账月度更新要求，强化应收账款全周期、全流程闭环管控，不断提升财务管理精细化、规范化水平，为公司防范经营风险、实现稳健经营和高质量发展提供坚强保障。